Skattefri Inkomst

Det är väldigt viktigt att du kan förstå dig på hur de olika skattereglerna ser ut så att du kan undvika onödiga skatteutgifter. Detta är speciellt viktigt för dig som jobbar på ett sommarjobb eller har ett extrajobb eller kanske driver en mindre hobbyverksamhet. Vi kommer i denna guide att gå genom vad det är som du behöver känna till gällande en skattefri inkomst online.

Alla de inkomster som du kommer att tjäna upp till ett visst gränsbelopp kommer att vara helt skattefritt. Läs på för att få reda på mer om hur du kan börja tjäna pengar online utan att behöva betala skatt samt vad du måste tänka på.

Idag i Sverige så finns det en stor möjlighet för dig att inneha en skattefri inkomst, detta är så länge som denna inkomst inte går över gränsbeloppet. Så hur mycket pengar kan jag tjäna utan att behöva betala skatt? Hos Skattverket så har de fastslagit att du kan tjäna upp till 24 238 kronor utan att du ska behöva betala någon skatt på dessa skattefria inkomster.

Denna siffra kommer dock att bli justerad baserat på den årliga justeringen utifrån grundavdraget och kan komma att variera ifrån år till år. Ett exempel är hur en skattefri inkomst såg ut under 2023 då det låg på 22 208 kronor och i 2022 låg detta på 20 431 kronor.

Om det är så att du förväntar dig att du kommer att tjäna mindre pengar för att få en skattefri inkomst så är det viktigt för dig att du fyller ut ett intyg ifrån din arbetsgivare. Denna blankett heter Intyg för utbetalning av lön utan skatteavdrag.

och den ska användas för att stoppa så att ingen skatt kommer att dras ifrån din egna lön om den skulle ligga under en viss gräns. Du måste även lämna in denna blankett till din arbetsgivare inom en bra tid före den absolut första löneutbetalningen. Detta för att undvika att det görs skatteavdrag helt i onödan.

Det är speciellt relevant för barn och ungdomar som har ett sommarjobb eller de personer som enbart har en tillfällig anställning eller enbart ett deltidsjobb. Detta är oftast de individer som har en årlig lön som kan komma att ligga under gränsen för en skattefri inkomst. Genom att du förstår dig på och anpassar dessa regler så kommer du kunna känna dig trygg och säker på att du inte kommer att behöva betala mer pengar i skatt än vad du måste.

Det kan vara aktuellt med så kallad jämkning för den som är en skolungdom med ett extrajobb eller ett sommarjobb. Detta kanske är studenter som inte jobbar hela året men endå riskerar att betala för mycket pengar i skatt.

När det i själva verket är så att de inte ska betala någon skatt alls. Genom att de ansöker om en skattejämkning så kan de istället justera sin preliminära A-skatt samt säkerhetsställa att deras skatteavdrag kommer att bli korrekt.

Idag finns det ett flertals olika grupper i samhället som blir påverkade utav de reglerna som rör en skattefri inkomst. Först och främst så gäller det dessa grupper:

• Unga som har sommarjobb eller extrajobb: De unga som sysslar med ett extrajobb eller ett sommarjobb känner vi borde känna till den viktiga gränsen för en skattefri inkomst. Om deras totala årsinkomst hamnar på under 22 208 kronor så slipper de att betala någon skatt överhuvudtaget på sin inkomst. Detta kan vara till en stor fördel för de studenter som arbetar under sina skollov.
• Individer som har en hobbyverksamhet vid sidan av: De personer som tjänar pengar på sina hobbies kommer att ha olika skatteregler. Dessa typer av regler kan komma att gälla när det kommer till handgjorda konstverk eller föremål. De som sysslar med detta måste ha stenkoll på sin ekonomi, och se till att de inte kommer att överstiga sina gränsvärden för en skattefri inkomst. Dessa gränser kan komma att variera beroende på vilken typ av aktivitet som de sysslar med. Ett exempel är att det gäller de som har en inkomst på 12 500 kronor varje år ifrån försäljning av bäxande bär, kottar och svamp.
• De som är pensionärer med en extra inkomst: De som är pensionärer och som tjänar extra pengar genom en hobbyverksamhet eller ett deltidsarbete, ska vara medvetna om vilka gränser som gäller för skattefrihet. För dessa personer så kommer det vara viktigt att de förstår hur deras extra inskomster kommer att påverka deras beskattning.

Förutom den gräns som finns för att du ska få en skattefri inkomst så finns det även de inkomster som inte är skattepliktiga, självklart beroende på beloppet. Här nedan har vi listat ett antal:

• Svamp, kottar och bärplockning: De inkomster som kommer ifrån försäljning utav kottar, bär och svamp är helt skattefria upp till 12 500 kronor vart år. Detta är väldigt bra för de personer som sysslar med denna typ av naturbaserad verksamhet. Detta är oavsett om det handlar om en bisyssla eller en hobby.
• Vinster ifrån spel och tävlingar: Alla de vinster som du får via vadhållning, lotterier och kombinationspel är helt och hållet skattefri för dig som spelare. Detta enbart om själva spelet är licenserat inom EES och det är arrangören som betalar själva spelskatten.
• Olika Stipendier: Det finns ett antal stipendier som är helt och hållet skattefria. Detta gäller speciellt stipendier som är ifrån stiftelser, utbildningsinstitutioner och andra organisationer.

Andra inkomster som är skattefria är:

• Bistånd.
• Begravningshjälp.
• Donationer.
• Donering av organ.
• Gåvor.
• Hittelön.
• Hyresavdrag.
• Räntor.
• Vittnesersättning.

Som vi nämnde här tidigare i artikeln så förändras gränsen för skattefri inkomst vart år. Denna förändring sker vart år utifrån en kombination av politiska och ekonomiska faktorer. Här nedan hittar du ett antal av dessa faktorer:

• Förändringar i skattelagstiftningen:  Lagstiftningen förändras ofta för att kunna spegla den nuvarande marknaden för de sociala och ekonomiska förhållanden. Även politiska beslut spelar en roll, och dessa kommer att motiveras utav ideologiska perspektiv på skattepolitiken. En stat kan välja att favorisera en progressiv skattepolitik och välja att höja gränsen för en skattefri inkomst. Detta kan göras för att minska den så kallade bördan för medel och låginkomsttagare. Dock kan även en stat välja att vara mer konservativ när det kommer till deras skattepolitik för att kunna sänka de så kallade gränsvärden för att kunna få in mer kapital i skatt.
• Ekonomisk tillväxt: När ekonomin i en stat är stark så kan staten välja att höja gränsen för räntan när det kommer till skattefri inkomster. Detta gör man vanligtvist för att kunna öka på konsumenternas så kallad köpkraft, och därmed se till att ekonomin blir stimulerad. Dock kan en ekonomisk nedgång leda till så kallad stagnation och inkomstgränserna stannar densamma.
• Inflation: När inflationen minimeras så ökas den så kallade köpkraften och då kan de nödvändiga gränserna justeras för en skattefri inkomst. Skulle gränserna inte justeras samtidigt som inflationen så kan personer hamna över denna gräns. Det innebär helt enkelt en skatteökning för den enskilda personen.
• Statens Budget: Statens behov av att finansiera så kallade offentliga tjänster som sjukvård, utbildning och det sociala skyddsnät kommer att påverka de beslut som skattegränser. Dock kan staten komma att behöva öka på skatteintäkterna genom att de väljer att sänka de gränser som finns för en skattefri inkomst.

Vad är beloppet jag kan tjäna utan att betala skatt?

Under år 2025 så kunde man tjäna 24 873 kronor helt skattefritt. Detta belopp kommer alltid att bli justeras per år. Så det är alltid en bra ide att du håller dig själv uppdaterad om förändringar.

Vilka av mina inkomster är skattefria?

Det finns vissa typer av inkomster som beräknas som skattefria, detta brukar oftast gälla upp till vissa belopp. 

Hur kan jag ansöka om intyget för utbetalning av lön utan skatteavdrag?

Den blankett som du ska fylla ut heter ”intyg för utbetalning av lön utan skatteavdrag” denna kan du alltid hämta ner direkt via Skatteverkets hemsida. Den ska du fylla ut och lämna in till din arbetsgivare om du tror att du ska tjäna mindre än vad gränsbeloppet är för en skattefri inkomst.